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小企业财务报销制度范文两篇分享

 发表于 2021年07月15日  浏览:

以下为整理的有关小企业财务报销制度范文的内容分享,一起来看看吧。

  ------小企业财务报销制度范文1------

  为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。制度包括以下内容: 借款管理制度、日常费用报销管理,劳保品,薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销

  第一部分 借款管理制度

  (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

  (二) 其他临时借款,如业务费、生活周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 。

  (三) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

  借款流程

  (一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。

  (二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

  (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

  第二部分 日常费用报销制度

  日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

  (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。

  (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

  (三) 按规定的审批程序报批。

  费用报销的一般流程:

  (一) 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单

  (二) 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单

  (三) 部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

  第三部分 劳保品报销制度

  管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,

  报销流程

  1.购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。

  2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款。

  3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。

  第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程

  工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

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